近日，中共江西省紀律檢察委員會官網顯示，江西銀行（01916.HK）黨委委員、副行長俞健涉嫌嚴重違紀違法，主動向組織交代問題，目前正接受江西省紀委監委紀律審查和監察調查。

近年來，江西銀行也是一直不“消停”，原黨委書記、董事長陳曉明，江西銀行副行長、董秘徐繼紅，萍鄉分行原行長馮亮，原南昌銀行黨委委員、副行長黃文杰等高層相繼被查。

從江西銀行近年來的財務數據看，盡管2023年資產規模增長不錯，但經營業績卻逐年下滑，資產質量未見明顯改善。如何阻止業績的持續下滑，改善資產質量，是江西銀行新管理層需要應對的“首考”。

營收凈利潤逐年下降

江西銀行依托江西省較強的經濟活力和韌性，其主要業務指標保持穩健，集團資產總額、存貸款余額保持平穩增長，主要監管指標全部達標，市場地位排位保持穩定。

根據財報顯示，截至2023年年末，江西銀行的資產總額為5523.45億元，較年初增長了367.73億元，增幅為7.13%；發放貸款及墊款總額為3368.90億元，較上年同期增長了254.08億元，增幅為8.16%。

在負債端，江西銀行的負債總額為5048.13億元，較年初增長了360.55億元，增幅為7.69%；吸收存款為3812.12億元，較年初增長了285.01億元，增幅為8.08%。

但報告期內，受市場利率下行影響，江西銀行實現營業收入112.97億元，同比下降了14.17億元，降幅11.15%；實現凈利潤10.74億元，同比下降了5.27億元，降幅32.90%，營收、凈利出現雙雙下滑。并且，這已是江西銀行連續三年營收、凈利潤持續下降了。

在銀行資本金方面，截至報告期末，江西銀行的資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為13.55%、12.37%和9.37%，分別較年初下降了0.45/0.45和0.28個百分點，三大資本充足率整體下降，雖符合監管指標要求，但已均低于《2023年商業銀行主要監管指標情況表》中15.06%、12.12%和10.54%的同業指標。

貸款向左、利息收入向右

從經營策略上來看，江西銀行加強對江西省重大戰略、重點領域和薄弱環節的信貸投放，著力在服務和融入江西發展大局中，加快推動自身高質量發展。

江西銀行聚焦江西省制造業重點產業鏈現代化建設“1269”行動計劃，制定配套服務方案，積極服務傳統產業轉型升級、戰略新興產業、綠色低碳轉型等領域，助力延鏈補鏈強鏈。

對江西省12條制造業重點產業鏈、6個先進制造業集群、專精特新“小巨人”等貸款余額實現兩位數增長。江西省重大重點項目貸款增長20.38%，12條重點產業鏈貸款增長16.36%，6個先進制造業集群貸款增長35.6%；涉農、普惠、綠色貸款增速分別為19.79%、30.39%、37.46%，均高于全行貸款平均增速。

財報顯示，2023年，江西銀行發放貸款及墊款總額為3368.90億元，較上年同期增長了254.08億元，增幅為8.16%。其中公司貸款和墊款（含票據貼現）為2,511.07億元，占江西銀行貸款總額的大部分，較上年末增加232.78億元，增長10.22%；個人貸款和墊款為857.83億元，較上年末增加21.31億元，增長2.55%。

一般來說，利息凈收入是銀行營收的主要進項，貸款增長一般會促動利息收入的增長，但江西銀行正好相反，貸款增長、利息收入卻是下降的。

數據顯示，2023年，江西銀行全年實現利息收入198.86億元，同比下降了11.04億元，降幅為5.26%。實現利息凈收入87.71億元，同比下降8.53億元，降幅為8.86%。這還是在利息支出減少的情況下，利息收入和利息凈收入才下降了這些。2023年，江西銀行全年利息支出上共計支出111.15億元，同比減少了2.51億元，支出較上年縮減了2.21%。

對此，江西銀行在年報中表示，利息收入的減少主要受發放貸款及墊款和金融投資收益率下降的影響。

財報顯示，2023年江西銀行的貸款收益率為4.81%，較上一年下降了0.33個百分點；金融投資平均收益率由2022年的4.15%降至2023年的3.64%，下降了0.51個百分點。

在非利息凈收入中，2023年江西銀行實現手續費及傭金凈收入5.22億元，同比下降了1.20億元，降幅為18.76%。

利息收入作為江西銀行的支柱性營收進項，目前卻呈現倒退的趨勢，這或也是江西銀行新領導班子亟需解決的一大問題。

罰單多涉及貸款問題

不僅是業績不盡如人意，江西銀行的不良率對比同業也處于較高水平，資產質量整體較差。

財報數據顯示，截至報告期末，江西銀行的不良貸款總額為72.99億元，較上年末增長了5.18億元，增幅7.63%；不良率為2.17%，較上年末下降了0.01個百分點，雖然不良率小幅下降，但依舊高于《2023年商業銀行主要監管指標情況表》中同業銀行的不良率指標1.59%。

在風險計提方面，江西銀行的撥備覆蓋率為177.16%，較上年末下降了0.89個百分點，風險抵補能力顯著下降，低于監管指標中同業銀行的205.14%，資產質量和撥備計提整體承壓。

對于江西銀行的不良居高不下，這從近兩年江西銀行所收的罰單上就可以發現些端倪。

據《商訊·公司金融》不完全統計，2024年剛開年，江西銀行就收到11張國家金融監督管理總局的罰單，有3張處罰當事人為機構，8張處罰當事人為相關負責人，罰金共計115萬元。

國家金融監督管理總局2024年1月19日公布的罰單顯示，江西銀行景德鎮分行因通過信托計劃非真實轉讓信貸資產，被景德鎮監管分局處以罰款40萬元，作出處罰決定日期為2024年1月12日。相關負責人童玉明因對其違法事項負有責任被處以罰款5萬元并予以警告，相關負責人吳日駒、揭干才均被予以警告。

國家金融監督管理總局2024年2月23日公布的罰單顯示，江西銀行贛州分行（原南昌銀行贛州分行）因辦理無真實貿易背景銀行承兌匯票業務，被贛州監管分局處以罰款35萬元，做出處罰決定日期為2024年2月8日。相關負責人胡軍兵、吉霞、謝麟權均被予以警告。

同日，還有一張江西銀行贛州開發區支行（原南昌銀行贛州開發區支行）的罰單，罰單顯示，贛州支行因發放虛假商業用房按揭貸款，被國家金融監督管理總局贛州監管分局處以35萬元罰款，作出處罰決定日期為2024年2月8日。相關負責人周佳、王緒林均被予以警告。

除此之外，據不完全統計，江西銀行在2023年江西銀行收到了34張罰單，罰金總額為1235萬元。其中，不少罰款涉及貸款方面問題。

在2024年1月19日，國家金融監督管理總局江西監管局還發布了5張行政處罰事先告知書，直指江西銀行的信貸管理問題。

公告顯示，萬衛華因在任職江西銀行南昌新建支行行長期間存在以貸還貸、掩蓋不良違法行為被罰10萬元，并予以警告；楊琨因在任職南昌新建支行客戶經理期間對涉嫌存在貸款管理不到位負直接責任被警告；梅澤華因在任職江西銀行南昌東湖支行行長期間涉嫌存在授信管理嚴重失職的違法行為被處以5萬罰金并警告；程雅男應在任職江西銀行投資銀行任職員工期間因對涉嫌投資業務“三查”不到位被予以警告；李奕因在任職江西銀行營業部副總經理期間對涉嫌存在貸款“三查”嚴重失職的違法行為負直接責任被處以罰款5萬元并予以警告。

去年至今，江西銀行所收罰單大多數涉及貸款方面的問題。更直觀的從數據上來看，2023年，江西銀行的資產減值損失總額為66.64億元，同比下降了7.32億元，降幅為9.90%，其中，發放貸款及墊款的信用減值損失共計70.37億元，同比增加了10.91億元，增長了20.38%。在貸款五級分類中，江西銀行的次級類貸款占比0.89%，同比下降了0.22個百分點；可疑類貸款占比為0.99%,同比增長了0.19個百分點；損失類貸款占比為0.29%，同比增長了0.02個百分點。

江西銀行貸款增長的速度確實喜人，但也不能忽略了其貸款工作中存在的問題。應該追求“質、量”并存，不能一味的追求“量”而忽略了“質”吧。

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